💠 سامان تحلیل 💠
مشخصات معامله
قیمت در زمان انتشار:
۱,۴۱۶
توضیحات
⚙️ گزارش جامع عملکرد ششماهه شرکت بیسکویت گرجی (#غگرجی) — تحلیل مالی، ساختاری و چشمانداز آینده
➖➖➖➖➖ 💠 ➖➖➖➖➖
در نیمسال منتهی به ۱۴۰۴/۰۶/۳۱، شرکت بیسکویت گرجی با وجود رشد ۴۰٪ در #درآمد_عملیاتی، به دلیل جهش هزینههای تولید و کاهش کارایی عملیاتی، وارد فاز زیاندهی شد. این وضعیت بیش از هرچیز ناشی از تورم بخشی در مواد اولیه (شکر، روغن نباتی، آرد و کارتن بستهبندی) و فشار بر شبکه فروش داخلی بوده است.
الگوی مالی جدید شرکت نشان میدهد رشد اسمی فروش توان جبران تورم هزینهها را نداشته و تراز عملیاتی آن دچار «واگرایی هزینه به فروش» شده است.
━━━━━━━━━━ 📊 ━━━━━━━━━━
🔹 #درآمد_عملیاتی: ۲٬۶۵۸٬۰۶۱ ✅ رشد ۴۰٪
🔹 #بهای_تمام_شده: ۲٬۴۱۳٬۸۶۲ 🔻 رشد ۶۷٪
🔹 #سود_ناخالص: ۲۴۴٬۱۹۹ 🔻 افت ۴۷٪
🔹 #هزینه_اداری_و_فروش: ۴۰۷٬۷۵۳ 🔻 رشد ۱۱٪
🔹 #درآمد_غیرعملیاتی: ۷۵ 🔻 افت ۹۵٪
🔹 #سود_خالص: (۱۶۳٬۴۷۹) 🔻 تحقق زیان خالص
━━━━━━━━━━ 📊 ━━━━━━━━━━
🔴سود هر سهم (EPS): (۴۴-) ریال 🔻
📊 #حاشیه_سود_ناخالص: ۹٪ (فصل قبل ۲۴٪) 🔻 افت ۶۲٪
📊 #حاشیه_سود_خالص: (۶٪) (فصل قبل ۲٪) 🔻 واگرایی منفی ۸ واحد درصدی
━━━━━━━━━━ 📊 ━━━━━━━━━━
🔹 تحلیل جامع ساختاری و چشمانداز آینده:
بررسی ساختار صورت سود و زیان نشان میدهد بخش عمده زیان حاصل از عملیات اصلی شرکت بوده و از عوامل غیرعملیاتی تأثیر محدودی دریافت کرده است. درواقع، #غگرجی درگیر ناترازی مزمن بهای تمامشده است؛ رشد شدید مواد اولیه، انرژی، و هزینه حملونقل باعث تخریب کامل #حاشیه_سود در سطح ناخالص شده است.
از منظر مدیریتی، افزایش هزینههای فروش و اداری نیز از نشانههای ضعف در مقیاس اقتصادی و کنترل هزینههاست که بهرهوری را کاهش داده است.
با توجه به ماهیت صنعت غذایی، امکان انتقال کامل رشد هزینهها به قیمت نهایی محصول بهدلیل محدودیت توان خرید مصرفکننده، محدود است. بنابراین شرکت یا باید به سمت بازارهای صادراتی با حاشیه سود بالاتر حرکت کند یا از مسیر نوسازی خطوط تولید و بهینهسازی فرآیندها هزینههای متغیر خود را تعدیل نماید.
چشمانداز کوتاهمدت نشان میدهد که در صورت افزایش تدریجی نرخهای فروش متناسب با تورم، احتمال بازگشت سودآوری عملیاتی در نیمسال دوم وجود دارد؛ اما در میانمدت، استمرار این روند بدون اصلاح ساختار تولید ممکن نیست.
━━━━━━━━━━ 📊 ━━━━━━━━━━
#غگرجی #بیسکویت_گرجی #سامان_تحلیل #گزارش_فصلی #تحلیل_بنیادی #درآمد_عملیاتی #بهای_تمام_شده #حاشیه_سود_ناخالص #حاشیه_سود_خالص #EPS #زیان_خالص #تحلیل_صنعت_غذایی #ساختار_هزینه #بازار_سرمایه #InstitutionalTone
➖➖➖➖➖ 💠 ➖➖➖➖➖
در نیمسال منتهی به ۱۴۰۴/۰۶/۳۱، شرکت بیسکویت گرجی با وجود رشد ۴۰٪ در #درآمد_عملیاتی، به دلیل جهش هزینههای تولید و کاهش کارایی عملیاتی، وارد فاز زیاندهی شد. این وضعیت بیش از هرچیز ناشی از تورم بخشی در مواد اولیه (شکر، روغن نباتی، آرد و کارتن بستهبندی) و فشار بر شبکه فروش داخلی بوده است.
الگوی مالی جدید شرکت نشان میدهد رشد اسمی فروش توان جبران تورم هزینهها را نداشته و تراز عملیاتی آن دچار «واگرایی هزینه به فروش» شده است.
━━━━━━━━━━ 📊 ━━━━━━━━━━
🔹 #درآمد_عملیاتی: ۲٬۶۵۸٬۰۶۱ ✅ رشد ۴۰٪
🔹 #بهای_تمام_شده: ۲٬۴۱۳٬۸۶۲ 🔻 رشد ۶۷٪
🔹 #سود_ناخالص: ۲۴۴٬۱۹۹ 🔻 افت ۴۷٪
🔹 #هزینه_اداری_و_فروش: ۴۰۷٬۷۵۳ 🔻 رشد ۱۱٪
🔹 #درآمد_غیرعملیاتی: ۷۵ 🔻 افت ۹۵٪
🔹 #سود_خالص: (۱۶۳٬۴۷۹) 🔻 تحقق زیان خالص
━━━━━━━━━━ 📊 ━━━━━━━━━━
🔴سود هر سهم (EPS): (۴۴-) ریال 🔻
📊 #حاشیه_سود_ناخالص: ۹٪ (فصل قبل ۲۴٪) 🔻 افت ۶۲٪
📊 #حاشیه_سود_خالص: (۶٪) (فصل قبل ۲٪) 🔻 واگرایی منفی ۸ واحد درصدی
━━━━━━━━━━ 📊 ━━━━━━━━━━
🔹 تحلیل جامع ساختاری و چشمانداز آینده:
بررسی ساختار صورت سود و زیان نشان میدهد بخش عمده زیان حاصل از عملیات اصلی شرکت بوده و از عوامل غیرعملیاتی تأثیر محدودی دریافت کرده است. درواقع، #غگرجی درگیر ناترازی مزمن بهای تمامشده است؛ رشد شدید مواد اولیه، انرژی، و هزینه حملونقل باعث تخریب کامل #حاشیه_سود در سطح ناخالص شده است.
از منظر مدیریتی، افزایش هزینههای فروش و اداری نیز از نشانههای ضعف در مقیاس اقتصادی و کنترل هزینههاست که بهرهوری را کاهش داده است.
با توجه به ماهیت صنعت غذایی، امکان انتقال کامل رشد هزینهها به قیمت نهایی محصول بهدلیل محدودیت توان خرید مصرفکننده، محدود است. بنابراین شرکت یا باید به سمت بازارهای صادراتی با حاشیه سود بالاتر حرکت کند یا از مسیر نوسازی خطوط تولید و بهینهسازی فرآیندها هزینههای متغیر خود را تعدیل نماید.
چشمانداز کوتاهمدت نشان میدهد که در صورت افزایش تدریجی نرخهای فروش متناسب با تورم، احتمال بازگشت سودآوری عملیاتی در نیمسال دوم وجود دارد؛ اما در میانمدت، استمرار این روند بدون اصلاح ساختار تولید ممکن نیست.
━━━━━━━━━━ 📊 ━━━━━━━━━━
#غگرجی #بیسکویت_گرجی #سامان_تحلیل #گزارش_فصلی #تحلیل_بنیادی #درآمد_عملیاتی #بهای_تمام_شده #حاشیه_سود_ناخالص #حاشیه_سود_خالص #EPS #زیان_خالص #تحلیل_صنعت_غذایی #ساختار_هزینه #بازار_سرمایه #InstitutionalTone
منتخب سردبیر
مشاهده بیشتردستیار هوشمند ارز دیجیتال
ترمینال ترید بایتیکل نرمافزار جامع ترید و سرمایهگذاری در بازار ارز دیجیتال است و امکاناتی مانند دورههای آموزشی ترید و سرمایهگذاری، تریدینگ ویو بدون محدودیت، هوش مصنوعی استراتژی ساز ترید، کلیه دادههای بازارهای مالی شامل دادههای اقتصاد کلان، تحلیل احساسات بازار، تکنیکال و آنچین، اتصال و مدیریت حساب صرافیها و تحلیلهای لحظهای را برای کاربران فراهم میکند.
